KASA HESABI TANIMI VE İŞLEYİŞİ

İşletmelerde en çok kullanılan hesaplardan birisi de kasa hesabıdır. Kasa hesabı işletmelerdeki para hareketini ve  işletmenin elinde bulunan ulusal ve yabancı paraların TL karşılığını izler. Yani giren ve  çıkan paraları kontrol altına almış olur. Kasa hesabı, dönem başı kasa mevcudunun (varsa) açılış kaydıyla birlikte hesabın borcuna kaydedilmesiyle birlikte açılmış olur. Tahsil edilen paralar bu hesaba borç, ödemeler ve bankaya yatırılan paralar alacak kaydedilir. İşletmeye giren paradan fazlası çıkmayacağına göre, kasa hesabı daima borç bakiyesi verir veya hiç kalan vermez. Eğer bakiye yoksa kasada para yok demektir. Tamamen nakit paralar için geçerli olan hesaptır. Çek ve kredi kartı işlemleri için kullanılamaz. Yabancı paralar ise Döviz Kasası Hesabında takip edilebilir. Tekdüzen Hesap Planına göre kasa hesabını aşağıdaki gibi alt hesaplara ayırabiliriz (isteğe bağlı).


        100                   KASA
        100 01              Merkez Kasa
        100 01 01         Merkez YTL Kasa
        100 01 02          Merkez Döviz Kasası
        100 01 02 01     Merkez USD Kasası
        100 01 02 02     Merkez EURO Kasası
        
        100 02              Şube Kasa
        100 02 01         Şube YTL Kasa
        100 02 02         Şube Döviz Kasası
        100 02 02 01    Şube USD Kasası
        100 02 02 02     Şube EURO Kasası gibi.



 TAHSİLAT    :  Firmamızın mal veya hizmet sattığı işletmelerin yaptığı nakit ödeme tahsilattır.

 TEDİYE       :   Firmamızın mal veya hizmet satın aldığı işletmeye yaptığı nakit ödeme ise tediyedir.

 KASA TANIMLAMA NASIL YAPILIR?

Kasa modülündeyken sol alt kısımda kalan kasa kart işlemlerine tıklayarak kasa kodu, kasa adı, kasa sorumlusu gibi bilgiler girilerek yeni bir kasa kartı açabiliriz. Açıklama, özel kod–1, özel kod–2 alanlarının girilmesi isteği bağlı olarak girilir ya da girilmez. Fakat kasa sorumlusu girilmediği takdirde program hata raporu vererek kaydetme işlemini gerçekleştirmez.

İşletmeye ait kasa tanımlamaları yapılırken kasaları kullanıcı kolaylığı sağlaması adına istediğimiz şekilde kodlamamız mümkündür. Yalnız program kasa kodunu otomatik olarak vermez. Bunun yanı sıra kasaları TL ve yabancı kasa olarak da tanımlayabiliriz. Örn: dolar kasa, Euro kasa gibi.

Ve yine kasa kart işlemlerindeki ekranın alt kısmından kayıtlı olan kasaların borç, alacak ve bakiyesini görmemiz mümkündür.

KASA KARTI BULMA, DEĞİŞTİRME VE SİLME:

 
 KASA KARTI BULMA:  Kasa modülü üzerindeyken kasa kart işlemlerinden açtığımız kasaları, yine kasa kart işlemleri penceresinde bulunan kasa listesinin altında listelendiğinden kolayca erişmek mümkündür.

 KASA KARTI DEĞİŞTİRME:  Bulduğumuz kasa kartı üzerine bir kez tıklanınca bilgileri ekranda görülür. İstenilen değişiklik yapıldıktan sonra düzenle butonuna basıldığı zaman işlem gerçekleşir.

 KASA KARTINI SİLME:  Kasa kartını bulduktan sonra, seçilen kasa kartı üzerine bir kez tıklanıldığı zaman sil butonu belirginleşir. Belirginleşen sil butonuna basıldığı zaman silme işlemi gerçekleşir. Fakat hareketi olan kasa kartının silinmesi mümkün değildir.

KASA ÇIKIŞ HAREKETLERİ HAKKINDA BİLGİ:

 
 •    Nakit tediye hareketleri;  kayıtlı olan cariye ait borca karşılık yaptığımız nakit ödeme durumunda cariyi borç, kasayı ise alacak kaydeden penceredir. Nakit tediye hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan nakit tediye hareketine iki kere tıklarız. Gelen nakit tediye hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Nakit tediye hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

 •    Banka tediye hareketleri;  kayıtlı cari satıcılarımıza banka yoluyla yaptığımız ödemeleri borç, kasayı ise alacak kaydeden penceredir. Banka tediye hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan banka tediye hareketine iki kere tıklarız. Gelen banka tediye hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Banka tediye hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).


 •    Çek/senet ödeme hareketleri;  kayıtlı olan cari satıcıya, borcumuza karşılık verdiğimiz çek ya da senetleri nakit ödediğimiz zaman cariyi borç, kasayı ise alacak olarak kaydettiğimiz penceredir. Çek/senet ödeme hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan çek/senet ödeme hareketine iki kere tıklarız. Gelen çek/senet ödeme hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Çek/senet ödeme hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).


 •    Gider makbuzu hareketleri;  yapılan nakit giderlerin kaydedildiği penceredir. Örn; serbest meslek makbuzu, gider pusulası vb. Gider makbuzu hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan gider makbuzu hareketine iki kere tıklarız. Gelen gider makbuzu hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Gider makbuzu hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

 •    Virman tediye hareketleri;  kasadan kasaya aktarım olarak da düşünebiliriz. Örn; bizim borçlu olduğumuz cariye tediye (ödeme) durumunda, işletme kasasından cari hesaba aktarım gerçekleştiği zaman bu pencere kullanılabilir. Bu durumda, işletme kasasına dair gerçekleşen virmanda cari hesapla bağlantısı olduğu zaman kasa alacaklı, cari borçlu kaydedilir. Virman tediye hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan virman tediye hareketine iki kere tıklarız. Gelen virman tediye hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Virman tediye hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).


 •    Kapalı fatura tediye hareketi;  satıcıların bize düzenlediği peşin alış faturasını nakit olarak ödediğimizde kayıt edeceğimiz penceredir. Kapalı fatura tediye hareketi gerçekleştiğinde kasayı alacak, cariyi de borç kaydeder. Kapalı fatura tediye hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa çıkış hareketlerinin altında bulunan kapalı fatura tediye hareketine iki kere tıklarız. Gelen kapalı fatura tediye hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Kapalı fatura tediye hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

KASA GİRİŞ HAREKETLERİ HAKKINDA BİLGİ:

 •    Nakit tahsilat hareketleri;  carinin borcuna karşılık nakit ödeme yapması durumunda cariyi alacak, kasayı ise borç kaydeden penceredir. Nakit tahsilat hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan nakit tahsilat hareketine iki kere tıklarız. Gelen nakit tahsilat hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Nakit tahsilat hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).


 •    Banka tahsilat hareketleri;  cari alıcıların banka yoluyla bize yaptığı ödemeleri alacak, kasayı ise borç kaydeden penceredir. Banka tahsilat hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan banka tahsilat hareketine iki kere tıklarız. Gelen banka tahsilat hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Banka tahsilat hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

 •    Çek/senet tahsil hareketleri;  kayıtlı olan alacaklı carinin borcuna karşılık verdiği çek ya da senedin tahsil edilip cariye alacak, kasaya borç olarak kaydedildiği penceredir. Çek/senet tahsil hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan çek/senet tahsil hareketine iki kere tıklarız. Gelen çek/senet tahsil hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Çek/senet tahsil hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).


 •    Gelir makbuzu hareketleri;  tahsil dışı elde edilen gelirlerin kaydedildiği penceredir. Gelir makbuzu hareketi gerçekleştiği zaman kasayı borç, cariyi (varsa) alacak kaydeder. Gelir makbuzu hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan gelir makbuzu hareketine iki kere tıklarız. Gelen gelir makbuzu hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Gelir makbuzu hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

 •    Virman tahsil hareketini;  kasadan kasaya aktarım olarak da düşünebiliriz. Örn; borçlu cariden tahsil durumunda işletme kasasına aktarım gerçekleştiği zaman bu pencere kullanılabilir. İşletme kasasına dair gerçekleşen virmanda cari hesapla bağlantısı olduğu zaman kasa borçlu, cari alacaklı kaydedilir. Virman tahsil hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan virman tahsil hareketine iki kere tıklarız. Gelen virman tahsil hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Virman tahsil hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

 •    Kapalı fatura tahsil hareketi;  düzenlediğimiz peşin satış faturasına dair yapılan nakit ödemenin girildiği penceredir. Kapalı fatura tahsil hareketi gerçekleştiğinde kasayı borç, cariyi de alacak kaydeder. Kapalı fatura tahsil hareketi kaydetmek için kasa modülündeyken, kasa giriş hareketlerinin altında bulunan kapalı fatura tahsil hareketine iki kere tıklarız. Gelen kapalı fatura tahsil hareketleri penceresinde bulunan kasa kodundan kayıtlı olan kasa seçilir. İşlem tarihi ve tutar belirtildikten sonra; bordro no, evrak no, makbuz no, özel kod isteğe bağlı olarak girilir ve kaydet denilerek işlem tamamlanır. Yalnız işlem tarihi girilmeden kaydetmek mümkün değildir. Yukarıda da belirttiğimiz gibi bordro no, evrak no, makbuz no, bilgileri girmek zorunlu değildir, isteğe bağlı olarak girilir. Kapalı fatura tahsil hareketlerinde işlem yaparken işlem cinsini döviz olarak da girebiliriz ve kasa hareketini bir cari hesaba işletilebiliriz (yani cari bağlantısını yapmak mümkündür).

RAPORLAR

•     Kasa kart işlemleri;  yeni kasa açma işlemini gerçekleştirme ve kayıtlı kasanın borç, alacak ve bakiyesini görmemizi sağlayan penceredir. Kasa modülündeyken kasa kart işlemlerine tıkladığımızda gelen ekranda kasa listesi mevcuttur. İstediğimiz kasa üzerine gelip bir kere tıkladığımızda kasaya ait bilgiler gelir. Kasa ve kasaya ait bilgileri düzeltme, silme ve yeniden kaydetme yine kasa kart işlemleri penceresinden mümkündür.

NOT: Hareketi olan kasayı silmek mümkün değildir.



<img src="/pratix_resim/kasakartislemeri.jpg" >


•     Kasa kart listesi;  kayıtlı olan kasaların kasa kodu, kasa adı, kasa sorumlusu, özel kod–1 ve özel kod–2 bilgilerini görebileceğimiz penceredir.


<img src="/pratix_resim/kasakartlistrapor.jpg" >


•     Kasa mevcut listesi raporu;  yine kayıtlı olan kasanın kasa kodu, kasa adı, borç, alacak ve bakiyesini görebileceğimiz penceredir.


<img src="/pratix_resim/kasamevcutlistrpr.jpg" >


•     Kasa ekstresi raporu;  istenilen iki tarih arasında giriş hareketleri ve çıkış hareketleri alt başlığındaki gerçekleşen hareketleri detaylarıyla görebileceğimiz penceredir.  Kasa ekstresi raporu penceresine girildiğinde öncelikle miktarsal hareketleri listelenecek kasa seçilmesi, bu kasanın hangi tarihler arasındaki hareketlerinin listeleneceğinin belirtilmesi gerekir. Yani kasa extresi raporu penceresinde bulunan kasa kodundan öncelikle hareketlerini görmek istediğimiz kasayı seçeriz. Daha sonra ilk tarih ve son tarih aralığını belirtip bul butonuna tıkladığımızda, seçilen kasaya ait hareketler kasa extresi listesinde listelenir.


<img src="/pratix_resim/kasaextrpr.jpg" >


 NOT:  Giriş hareketlerinden kasıt; nakit tahsilat, banka tahsilat, çek/senet tahsil, gelir makbuzu, virman tahsil, kapalı fatura tahsilidir. Çıkış hareketlerinden kasıt ise; nakit tediye, banka tediye, çek/senet ödeme, gider makbuzu, virman tediye ve kapalı fatura tediyedir.


•     Cari bazlı kasa ekstresi raporu;  istenilen carinin iki tarih arasında olan giriş hareketleri ve çıkış hareketleri alt başlığında gerçekleşen hareketleri detaylarıyla görebileceğimiz penceredir. Bunun için öncelikle cari bazlı kasa ekstresi raporu penceresinde bulunan cari kod yazılı yerden hareketlerini görmek istediğimiz cariyi seçeriz. Daha sonra ilk tarih ve son tarih aralığı belirtildikten sonra bul butonuna tıkladığımızda, seçilen cariye ait hareketleri extre listesinde görebilmemiz mümkündür.

<img src="/pratix_resim/kasacaribazlikasaextrpr.jpg" >

•     Kasa durum raporu;  istenilen kasaya dair tahsilat, tediye ve bakiye durumunun izlendiği penceredir. Bunun için öncelikle kasa kodu yazan yerden hareketlerini görmek istediğimiz kasayı seçeriz. Daha sonra ilk tarih ve son tarih aralığı belirtildikten sonra bul butonuna tıkladığımızda, seçilen kasaya ait hareketleri kasa durum listesinde görebilmemiz mümkündür.

<img src="/pratix_resim/kasadurumrpr.jpg" >

PARAMETRELER:

Kasa parametresi yeni bir kasa kartı açarken sorulan bilgilerin zorunlu olarak girilip girilmeyeceği ayarlarının yapıldığı penceredir.  İsteğe bağlı olarak zorunlu olup olmaması kullanıcıya bağlı parametreler şunlardır:
-    Kasa ters bakiye kontrolü
-    Kasa işlem tarih kontrolü

<img src="/pratix_resim/kasaparametresi.jpg" >